Ако вашата компания издава жилищни ипотеки, може да се наложи понякога да наемете одитор, който да прегледа вашите файлове. Одитите на ипотечните картони служат като контрол на качеството за вътрешни цели или външно валидиране за публично търгувани компании, които трябва да докладват на регулаторна агенция. Ипотечният одит разглежда вашите процедури за кандидатстване, преглед и финансиране, за да се увери, че се спазват всички приложими закони, всички данни са точни и кредитният риск е приемлив. Тези одити обикновено се правят ежегодно, но някои кредитни компании или регулаторни агенции могат да предпочетат тримесечни прегледи.
Критерии за одобрение
Одиторът ще започне с преглед на вашите критерии за одобрение за нови ипотеки, за да се увери, че никоя от вашите практики не е дискриминационна и нивото на риска е подходящо. Той обикновено прави списък с минималните изисквания за кредит, доход, стойност на оценката, съотношение дълг / доход и всички други ключови показатели, които вашата компания използва за оценка. Това ще бъде използвано като справка за преглед на отделни заявления за заем по-късно в одита.
Кредитни отчети
Одитът трябва да включва и преглед на кредитните отчети, използвани за одобряване на ипотеки. Трябва да имате кредитни отчети от Equifax, Experian и TransUnion. Уверете се, че са посочени правилните имена и номера на социалното осигуряване и че никакви други псевдоними или суфикси не причиняват объркване с кредитния отчет на друго лице. Всички форми на кредит е трябвало да бъдат включени в изчисленията на съотношението дълг / доход. Одиторът също така ще сравнява кредитния рейтинг на кредитополучателя с минималните изисквания за одобрение на вашата компания.
Проверка на дохода
Най-лесно е да проверите доходите на традиционните работници, които получават формуляри W-2 в края на годината. Независимите изпълнители и самостоятелно заетите лица правят задачата по-трудна за кредиторите и одиторите. За тези кредитополучатели одиторът ще трябва да разгледа банкови извлечения, данъчни декларации, дивиденти и разпределение на лихвите и пенсионния план, за да определи общия им доход. Той ще сравнява доходите от вашата документация с доходите, използвани по време на процеса на одобрение.
Имот
Част от ипотечния одит също трябва да бъде посветен на анализ на оценката, ипотечна застраховка и търсене на собственост върху имота, който се използва като обезпечение на заема. Оценената стойност трябва да е достатъчна, за да покрие целия баланс на заема, освен ако допълнително имущество не е заложено като обезпечение. Ипотечното досие трябва да включва копия на сравними продажби и описание на метода за оценка, който оценителят е използвал, за да изготви своя отчет, заедно с потвърждение за размера на имота и всички сгради, разположени на обекта. Одиторът също така ще поиска копие от доклада за собственост и полица за ипотечно застраховане за въпросното имущество. Докладът за заглавието не трябва да показва никакви неуредени претенции, обезпечителни права или други дефекти.
Документация
Цялата необходима документация трябва да се съхранява в ипотечното досие, като договор за продажба, доверителен акт, инструкции за ескроу, кредитни документи и заключително заключение. Заключителният отчет трябва да включва разбивка на крайните разходи и приноса на продавача към тези разходи. Потърсете необичайни елементи в договора, като лично имущество, добавено като обезпечение. Уверете се, че договорът все още отговаря на указанията за одобрение.
Одиторски доклад
Когато одиторът приключи, той ще изготви доклад с подробности за резултатите от прегледа. Докладът ще идентифицира области на слабост в процедурите за одобрение и кредитиране на компанията. Одиторът ще препоръча възможни корекции за всички проблеми, които открие по време на одита. Може да бъде насрочен последващ одит, за да се увери, че компанията е внедрила всички препоръчани решения.
